SAP记账码相关问题

你说的这几个科目应该都是用40和50；

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区分一个记账科目否用21、31就是看该科目是否是供应商统驭；

你在FS00中可以看到它的统驭类型，为空的就是用40和50，是供应商统驭的一般设置为21和31

（当然说所有的记账码都是可以自定义的，我上面说的是一般情况下的配置情况）

SAP中如何处理外购原材料出售的问题？

这个没有固定的做法。因为sap可以接受你的灵活处理方式。前提是你们得确定想在sap里如何处理。

1）可以走业务部门的销售流程。和出售成品一样，下单发货开票。前提是得有sap系统配置作支撑。

2）手工做账。在财务层面，手工录入出售原材料的会计凭证。这样一来，就和会计记账相关了。

SAP财务系统中增值税相关的分录怎么做呀，包括购料，销货，结转，交税等一流程。

任何财务软件只要不带自动计算结转应缴增值税的，都需要进行以下凭证制作和录入：

1、（1）一般购销业务

① 国内采购、进口物资

借：原材料

（库存商品）

应交税费—应交增值税(进项税额)

贷：银行存款

②销售、提供劳务、分配给股东红利

借：应收账款(应付股利)

贷：主营业务收入

应交税费—应交增值税(销项税额)

（2）、接受投资(同时收到增值税发票的)

借：原材料

应交税费—应交增值税(进项税额)

贷：股本

资本公积

（3）、接受应税劳务

借：管理费用等

应交税费—应交增值税(进项税额)

贷：银行存款

（4）、购入免税农产品(没有增值税专用发票，税额按13%计算出来)

借：原材料

应交税费—应交增值税(进项税额)

贷：银行存款

（5）、视同销售（委托代销、代销、用于非应税项目、投资、福利、无偿赠送）：

借：长期股权投资等（成本价＋计税价格*17%）

在建工程

应付福利费

营业外支出

贷： 原材料 (按成本价转出)

应交税费—应交增值税(销项税额)(按计税价格*17%)

（6）、出售包装物(类似于视同销售)：

借：现金

贷：其它业务收入

应交税费—应交增值税(销项税额)

（7）、非正常损失，除转销材料损失外，同时：

借：营业外支出

贷：应交税费—应交增值税(进项税转出)

（8）、计提（转出）本月未交增值税时：

借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

贷：应交税费——未交增值税

（9）、转出本月多交增值税时：

借：应交税费——未交增值税

贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税）

（10）、交税时：

① 交纳当月的增值税时：

借：应交税费——应交增值税（已交税金）

贷：银行存款

② 当月交纳以前各期的未交增值税时：

借：应交税费——未交增值税

贷：银行存款

在SAP系统中开具虚票是怎么回事，当月开虚票，隔月再退虚票之后在税控中开具专票；增值税在哪个月交呢？

影响：

销售方：在5月收入已暂估入账。应收账款增加。库存商品减少。同时出现金税系统与ERP系统数据不一致的问题。

客户：存在货已到无发票的暂估入账物资。

增值税金额需要按照金税系统缴纳。

特别提示：

在8月作废原发票重开后，需要冲销5月开票凭证，冲销日期选择在8月，同时重新生成新的开票凭证，日期也选择在8月。这样在8月会出现一正一负两张凭证相互抵消，同时也就可以把金税系统开出的冲销发票和重新开出的发票贴在这两张凭证后面。

文章标题：SAP系统里应交增值税的简单介绍
转载来于：http://ybzwz.com/article/dojosdg.html